全球税务注册｜VAT / 法人税合规申报

为跨境零售与 B2B 出口搭建可审计的税务合规体系：开通税号、建立台账与数据口径、按周期申报与归档。重点覆盖韩国、香港、日本、美国、澳大利亚与欧盟等主要目的国。

VAT / GST / 销售税企业所得税进口环节抵扣平台/ERP 对接

我们能做什么

开通与变更

新设主体税号注册、账户开通、权限设置
并购/地址变更/法定代表人变更的税务变更

申报与归档

按月/季/年申报，回执留存与对账归档
年度汇算清缴、税务审计配合材料

台账与口径

销售/进项/费用/固定资产台账搭建
口径统一：毛额/净额、运费与优惠、币种与汇率

系统对接

电商平台(API)/ERP/收款通道数据抓取
对账自动化与异常预警

适用主体与典型场景

平台电商

Coupang / AliExpress / Amazon / Shopify 等
按平台结算单与订单明细建账

B2B 出口

合同+报关单口径匹配
出口退税与境外收款对账

海外仓/保税仓

在库调拨、报损/退货处理
入库出库与销售口径一致化

混合经营

多渠道合并申报口径设计
分公司/子公司集团化管理

主要国家/地区税种与申报

国家/地区	流转税	所得税	常见申报周期	备注
韩国	VAT 税率 10%	法人税（企业所得税）	VAT：按季；法人税：按年	进口 VAT 可抵扣销售 VAT；电子化申报
香港	无 VAT/GST	利得税	按年	会计年度可自选；重视审计与凭证
欧盟	VAT（国别税率）	企业所得税	按月/季/年（国别差异）	OSS/IOSS 规则适用跨境电商
美国	Sales Tax（州/县）	Corporate Income Tax	按月/季/年（州别）	Nexus 与阈值、各州规则差异大

以上内容为通用信息，实际以当地法规与税局指引为准；我们会在方案中列明适用政策与申报口径。

韩国 VAT 专栏

申报频次

按季度：1/4/7/10 月汇总上季度销售与进项
小规模纳税人/特定行业可能有差异

可抵扣范围

进口环节 VAT、合规进项发票
需凭证完备、票货款一致

典型单据

销售明细（平台结算单/API）
进口税单、供应商发票、运费与服务费发票

常见问题

运费/优惠未入账、汇率换算口径不统一
逾期申报产生滞纳金与罚息

注册流程与所需资料

① 评估与注册

确认是否需要本地税号、登记方式与申报口径
准备主体证照、法定代表人/股东身份证明

② 税号开通

开通电子申报账号、口令与权限
设置发票/凭证格式与留存规范

③ 台账搭建

销售台账、进项台账、费用台账、固定资产台账
导入历史数据，统一汇率与币种

④ 申报执行

按周期完成申报，出具回执与差异解释
异常项复核与修正申报（如需）

⑤ 归档与复盘

出具台账包、回执、申报工作底稿
年度汇算提醒与下一周期合规建议

税负优化与合规边界

可合规优化

确保进口 VAT 与销售 VAT 抵扣链条完整
费用归集口径一致，避免重复计税
享受适用的协定/优惠政策（如原产地、免税额度）

明确底线

不虚构交易、不虚开发票、不隐匿收入
跨境关联交易遵循独立交易原则
资料、凭证与账实一致

我们坚持合规优先，不提供或参与任何形式的违规操作；所有方案以当地法律与税局实际口径为准。

交付清单

税号与电子申报账户信息、权限设置清单
销售/进项/费用等台账模板与实际台账包
当期申报回执、差异解释与风险提示
年度汇算时间表、审计所需材料清单

常见问题 FAQ

Q：什么情况下需要注册本地税号？: A：达到当地销售阈值、在当地存有库存、开展本地履约/服务等常见情形一般需要注册税号。
Q：平台电商的销售数据如何取数？: A：以平台结算单与订单明细为准，可通过 API/ERP 自动抓取并与银行回款对账。
Q：进口 VAT 可以抵扣吗？: A：多数国家允许合规抵扣。需凭证完整，票货款一致，并与销售数据匹配。
Q：逾期未申报会怎样？: A：一般会产生滞纳金/罚息，影响后续税务信用；建议设置周期提醒与专人复核。
Q：是否提供年度汇算与审计配合？: A：提供。可出具审计对接资料包，并跟进问题闭环。